Kolonialna grupa bankowa - Colonial Bancgroup
| Rodzaj | Utrzymywać Towarzystwo |
|---|---|
| Przemysł | usługi finansowe |
| Założony | 1974 |
| Siedziba | Montgomery, Alabama |
Obsługiwany obszar |
Stany Zjednoczone |
Colonial BancGroup Inc. był holdingiem bankowym z siedzibą w Montgomery w stanie Alabama w Stanach Zjednoczonych, który upadł w 2009 roku. Była to firma świadcząca usługi finansowe, która poprzez swoje spółki zależne świadczyła zróżnicowane usługi, w tym bankowość detaliczną i komercyjną , usługi zarządzania majątkiem, bankowość hipoteczną i ubezpieczenia . Firma znajdowała się w pierwszej 50 największych banków w USA przed upadkiem, a jej spółka zależna, Colonial Bank , miała 346 oddziałów w stanach Alabama, Georgia, Floryda, Nevada i Teksas.
Firma wpadła w kłopoty po tym, jak ujawniono, że kupiła kredyt hipoteczny o wartości 1 miliarda dolarów od Taylor, Bean & Whitaker , który sfałszował Taylor Bean, w jednym z największych oszustw w historii. W dniu 25 sierpnia 2009 r. złożył wniosek o ogłoszenie upadłości na podstawie rozdziału 11. Aktywa bankowe i oddziały zostały sprzedane bankowi BB&T w ramach umowy pośrednictwa Federalnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów (FDIC).
Historia
Bank został założony w 1974 roku w Montgomery w stanie Alabama jako Southland Bancorporation. Firma zmieniła nazwę na The Colonial BancGroup, Inc. w 1981 roku.
Podstawowym przedmiotem działalności BancGroup był nadzór i koordynacja działalności spółek zależnych oraz dostarczanie im kapitału i usług. BancGroup czerpał zasadniczo wszystkie swoje dochody z dywidend otrzymanych od Colonial Bank, jego bankowej spółki zależnej. Spółka zależna BancGroup, Colonial Brokerage, Inc. świadczyła kompleksowe usługi maklerskie i dyskontowe oraz doradztwo inwestycyjne. BancGroup miał udziały w kilku inwestycjach mieszkaniowych i komercyjnych zlokalizowanych w południowo-wschodnich Stanach Zjednoczonych, a także w dwóch w środkowej części Teksasu.
31 stycznia 2006 roku Colonial Bank sprzedał swoje udziały w Goldleaf Technologies, Inc., która świadczy usługi internetowe i automatyczne izby rozliczeniowe bankom wspólnotowym.
Na koniec czwartego kwartału 2008 r. Colonial Bancgroup miał wskaźnik w Teksasie na poziomie 53,4%, w porównaniu z 25% w pierwszym kwartale 2008 r.
Taylor, Bean & Whitaker Oszustwo hipoteczne
W latach 2004-2009 kierownictwo Taylor, Bean & Whitaker oszukańczo sprzedało Colonialowi fałszywe kredyty hipoteczne o wartości 400 milionów dolarów z pomocą dyrektora banku Colonial. Oszustwo miało miejsce w latach 2002-2009 i dotyczyło Catherine Kissick, byłej starszej wiceprezes Colonial Bank i szefa działu kredytów hipotecznych w Colonial Bank, oraz jej współspiskowców, w tym byłego prezesa Taylor, Bean & Whitaker, Lee Farkasa, przy czym oszukiwał różne podmioty i osoby, w tym Colonial Bank, Colonial BancGroup, Taylor, Bean & Whitaker, Troubled Asset Relief Program oraz inwestorów publicznych.
Zgodnie z dokumentami sądowymi, Taylor, Bean & Whitaker zaczęli uruchamiać kredyty w rachunku bieżącym na swoim głównym koncie bankowym w Colonial Bank. Począwszy od 2002 roku, Kissick, Farkas i ich konspiratorzy zaangażowali się w szereg oszukańczych działań, aby ukryć kredyty w rachunku bieżącym, najpierw zgarniając jednodniowe pieniądze z jednego konta Taylor, Bean & Whitaker z nadwyżką na innym, a później poprzez fikcyjną „wyprzedaż”. ” kredytów hipotecznych dla Colonial Bank, oszustwa, które spiskowcy nazwali „Planem B”. Akta sądowe pokazują, że spiskowcy wysłali dane hipoteczne do Colonial Bank w przypadku pożyczek, które nie istniały lub które Taylor, Bean & Whitaker już zobowiązały się lub sprzedały innym inwestorom.
Kissick przyznała, że wiedziała i rozumiała, że ona i jej współspiskowcy spowodowali, że Colonial Bank zapłacił Taylorowi, Beanowi i Whitakerowi za aktywa, które były bezwartościowe dla banku. W rezultacie do ksiąg i rejestrów Colonial Bank wprowadzono fałszywe informacje, co sprawiało wrażenie, że bank posiadał udziały w legalnych pulach kredytów hipotecznych, podczas gdy w rzeczywistości pule te nie miały żadnej wartości i nie mogły być sekurytyzowane ani sprzedane.
Oszustwo spowodowało, że Colonial BancGroup złożył w SEC istotnie nieprawdziwe dane finansowe dotyczące swoich aktywów w rocznych raportach zawartych w Formularzach 10-K i kwartalnych zgłoszeniach zawartych w Formularzach 10-Q. Istotnie fałszywe dane finansowe Colonial BancGroup obejmowały zawyżone aktywa kredytów hipotecznych, które miały niewielką lub zerową wartość.
Oszustwo kosztowałoby Colonial ponad 1,9 miliarda dolarów.
Ujawnienie i niepowodzenie
Colonial ujawnił swoje problemy prawne 4 sierpnia 2009 r., stwierdzając, że agenci federalni wykonali nakaz przeszukania w swoich biurach kredytów hipotecznych w Orlando na Florydzie i zostali zmuszeni do podpisania nakazu zaprzestania działalności z Rezerwą Federalną i organami regulacyjnymi na koniec ostatniego miesiąca w związku z jego praktyką księgową i ujmowaniem strat. 14 sierpnia ogłoszono, że BB&T kupi oddziały i depozyty Colonial w ramach umowy z FDIC.
Była to największa upadek banku w 2009 roku. 25 sierpnia Colonial BancGroup złożył wniosek o ogłoszenie upadłości na podstawie Rozdziału 11 . Nazwa sprawy upadłościowej to „In re Colonial BancGroup Inc, Sąd Upadłościowy Stanów Zjednoczonych, Middle District of Alabama (Montgomery), nr 09-32303”.
Pozew PricewaterhouseCoopers
Syndyk upadłości Taylor, Bean & Whitaker Mortgage Corp., niegdyś jednej z największych prywatnych firm hipotecznych w kraju, pozywa PricewaterhouseCoopers jako audytora Colonial Bank, domagając się odszkodowania w wysokości 5,5 miliarda dolarów. Powiernik twierdził w pozwie z 2013 r., że PricewaterhouseCoopers dopuścił się zaniedbania, ponieważ nie wykrył masowego oszustwa, które doprowadziło do upadku Taylora, Beana i Whitakera, co doprowadziło do upadku w 2009 r. Colonial Bank, banku z Montgomery w stanie Al. największego amerykańskiego banku upada podczas Wielkiej Recesji.
Uważnie obserwowana sprawa może doprowadzić do miliardów dolarów odszkodowania, w zależności od tego, jak ława przysięgłych odpowie na fundamentalne pytanie w księgowości: jak dużą odpowiedzialność ponoszą audytorzy za wyłapanie oszustwa? Sprawa została rozstrzygnięta na nieujawnioną kwotę w sierpniu 2016 r.
PricewaterhouseCoopers utrzymywał w dokumentach sądowych, że jego obowiązkiem jest przestrzeganie zasad rachunkowości, które niekoniecznie muszą wykrywać oszustwa. Jednak w opublikowanym w 2007 r. artykule w Wall Street Journal były prezes PricewaterhouseCoopers Dennis Nally jest cytowany w raporcie przedprocesowym wydanym przez powiernika, który mówi, że „zawód biegłego rewidenta zawsze był odpowiedzialny za wykrywanie oszustw”.