KiwiSaver - KiwiSaver

Logo programu KiwiSaver

KiwiSaver programu, Nowa Zelandia oszczędności schemat, przyszedł do pracy od poniedziałku, 2 lipca 2007. Uczestnicy mogą normalnie korzystać ze swoich funduszy KiwiSaver dopiero po 65 roku życia, ale można również wykorzystać je jako depozyt do pierwszego domu.

Inicjatywa polityczna Piątego Rządu Pracy Nowej Zelandii (w latach 1999–2008), KiwiSaver podlega różnym ustawom parlamentu, w tym ustawie KiwiSaver z 2006 r. (przyjętej we wrześniu 2006 r.).

Według stanu na 30 czerwca 2020 r. Morningstar informuje, że aktywa o wartości 66,5 mld USD są zarządzane przez fundusze KiwiSaver.

Podstawowa operacja

Każdy, kto ma prawo mieszkać w Nowej Zelandii na czas nieokreślony i który normalnie mieszka w Nowej Zelandii, ma prawo do przystąpienia do KiwiSaver. Osoby poniżej 18 roku życia wymagają zgody rodziców na dołączenie.

Uczestnicy będący pracownikami mogą wybrać składkę 3%, 4%, 6%, 8% lub 10% swojego wynagrodzenia brutto i mogą zmienić stawki trzy miesiące po ustaleniu stawki (chyba że pracodawcy zgodzą się na krótsze ramy czasowe). Składki te są potrącane z wynagrodzenia pracownika i przesyłane przez pracodawcę do Urzędu Skarbowego wraz z jego zeznaniami podatkowymi PAYE. Osoby samozatrudnione i bezrobotne mogą wybrać, ile chcą wpłacić; podczas gdy większość programów KiwiSaver ma minimalne składki dla osób w tej kategorii, kilka programów pozwala na dowolny poziom składek. Wszyscy kwalifikujący się uczestnicy w wieku od 18 do 64 lat rozpoczynający nową pracę, z pewnymi wyjątkami, są automatycznie zapisani do programu KiwiSaver. Nowi pracownicy mogą zrezygnować od 14 do 56 dnia swojego zatrudnienia.

Uczestnicy decydują się umieścić swoje oszczędności w jednym z kilku „zatwierdzonych systemów oszczędnościowych”. Mogą należeć tylko do jednego schematu na raz, ale mogą zmieniać schematy w dowolnym momencie. Jeśli nie wybiorą programu, a uczestnik ma co najmniej 18 lat, zostanie przydzielony do domyślnego programu pracodawcy lub do programu domyślnego wybranego przez rząd. Każdy program oferuje kilka zarządzanych funduszy, w które można inwestować oszczędności uczestników, o różnym stopniu oczekiwanego ryzyka i zwrotu.

Pracodawcy są zobowiązani do wpłacania co najmniej 3% wynagrodzenia brutto pracownika na konto KiwiSaver pracownika. Składka pracodawcy jest opodatkowana według krańcowej stawki podatkowej pracownika, więc rzeczywista kwota, jaką pracownik otrzymuje na swoje konto, wynosi od 2,01% do 2,685%.

Od początku programu do maja 2015 r. ci, którzy dołączyli do KiwiSaver, otrzymywali od rządu wolną od podatku kwotę 1000 USD na swoje konto KiwiSaver. Rząd Narodowy piąte usunięte to skuteczne od dnia 21 maja 2015 w ramach swojego budżetu 2015 . Osoby w wieku 18 lat i starsze również otrzymują od rządu „kredyt podatkowy dla członków” (MTC) w wysokości 50 centów za wpłaconego dolara (lub jego część) za pierwsze 1042,86 USD wniesione rocznie (od 1 lipca do 30 czerwca). MTC nie jest prawdziwą ulgą podatkową ; jest to wkład pieniężny płacony przez rząd za pośrednictwem Urzędu Skarbowego, głównie w celu zrównoważenia podatku zapłaconego od uzyskanych odsetek. Osoby wypłacające środki KiwiSaver na zakup pierwszego domu mogą również otrzymać dotację do depozytu w wysokości do 5000 USD (istniejące domy) lub 10 000 USD (nowe budynki) z Housing New Zealand , pod warunkiem, że spełnią wymagane wymagania dotyczące dochodu, depozytu i ceny domu.

Uczestnik może uzyskać dostęp do wszystkich swoich wkładów KiwiSaver po osiągnięciu wieku uprawniającego do superannuation w Nowej Zelandii (obecnie 65), o ile jest członkiem KiwiSaver przez pięć lat. W przeciwnym razie dostęp do wkładów KiwiSaver można uzyskać (z ograniczeniami) tylko w następujących okolicznościach:

  • jednorazowa wypłata po trzech latach na zakup pierwszego domu.
  • poważna choroba lub śmierć
  • znaczne trudności finansowe
  • emigracja na stałe z Nowej Zelandii do kraju innego niż Australia.

Przekierowanie kredytu hipotecznego

Niektóre fundusze dostawców oferują program przekierowania kredytu hipotecznego , w którym część składek pracowników może być wykorzystana do spłaty kredytu hipotecznego zamiast iść do Kiwisaver po zarejestrowaniu się osoby przez 12 miesięcy. Jest to dozwolone tylko w przypadku spłaty w głównym domu, a nie w przypadku innych nieruchomości, takich jak inwestycje lub domy wakacyjne. Składki pracodawcy nie będą mogły być wykorzystane na kredyt hipoteczny.

Ta opcja została zniesiona przez rząd krajowy, który doszedł do władzy w 2008 r., chociaż pracownicy, którzy skorzystali z tej opcji przed czerwcem 2009 r., mogą nadal z niej korzystać tak długo, jak oferuje to ich dostawca.

Zawieszenie oszczędności

Osoby uczestniczące w programie mogą skorzystać z zawieszenia oszczędzania (wcześniej nazywanego urlopem składkowym) po 12 miesiącach na dowolny okres od 3 miesięcy do 5 lat bez żadnych ograniczeń dotyczących przyszłego zawieszenia oszczędzania.

Dzieci

Osoby poniżej 18 roku życia mogą dołączyć do KiwiSaver, jeśli dostawca zezwala na ich rejestrację. Jeśli dziecko nie jest zatrudnione, musi uzgodnić z dostawcą wysokość składek. Gdy tylko dziecko zostanie zatrudnione, musi wpłacać składki i nigdy nie może zrezygnować. Dzieciom nie przysługują ulgi podatkowe.

Na dzień 30 czerwca 2013 r. było 352,6 tys. członków KiwiSaver w wieku poniżej osiemnastu lat.

Fundusze

Każdy program oferuje kilka zarządzanych funduszy, w które można inwestować oszczędności KiwiSaver uczestników, a członkowie mogą inwestować część swoich oszczędności w różne fundusze. Każdy zarządzany fundusz charakteryzuje się innym ryzykiem , zwrotami, składem inwestycji i opłatami.

Kategorie

Inland Revenue i Commission for Financial Literacy and Retirement Income dzielą fundusze na pięć szerokich kategorii na podstawie ich struktury inwestycyjnej:

  • Fundusze gotówkowe lub fundusze obronne inwestują mniej niż 10% oszczędności w aktywa wzrostowe, takie jak akcje i nieruchomości , oraz ponad 90% oszczędności w aktywa dochodowe, takie jak depozyty bankowe i obligacje . Fundusze te charakteryzują się niskim ryzykiem, ale oferują niskie zyski.
  • Fundusze konserwatywne inwestują od 10% do 35% oszczędności w aktywa wzrostowe i od 65% do 90% w aktywa dochodowe. Fundusze te mają średnio-niskie ryzyko, ale oferują średnio-niskie zwroty. Jeśli członek nie wybierze funduszu lub znajduje się w programie niewypłacalności, jego oszczędności automatycznie trafiają do funduszu konserwatywnego.
  • Fundusze zrównoważone inwestują od 35% do 63% oszczędności w aktywa wzrostowe i od 37% do 65% w aktywa dochodowe. Fundusze te oferują średnie stopy zwrotu przy średnim ryzyku.
  • Fundusze wzrostu inwestują od 63% do 90% oszczędności w aktywa wzrostowe oraz od 10% do 37% w aktywa dochodowe. Fundusze te oferują średnio-wysokie zwroty, ale o średnim ryzyku.
  • Agresywne fundusze inwestują ponad 90% oszczędności w aktywa wzrostowe i mniej niż 10% w aktywa dochodowe. Fundusze te oferują wysokie zwroty, ale obarczone są dużym ryzykiem.

Niektórzy dostawcy oferują „dożywotnią” opcję funduszu, w której oszczędności członka przenoszą się do bardziej defensywnych funduszy w miarę starzenia się członka. Przykładem mogą być członkowie w wieku poniżej 35 lat w funduszu agresywnym, w wieku od 35 do 49 lat w funduszu wzrostu, w wieku od 50 do 59 lat w funduszu zrównoważonym, w wieku od 60 do 64 lat w funduszu konserwatywnym oraz w wieku 65 lat i powyżej fundusz obronny.

Obawy etyczne

Pojawiły się obawy, że członkowie nie są w stanie łatwo wybrać etycznego inwestowania ze względu na brak informacji na temat składu funduszy. W szczególności inwestycje, które obejmują zyski z produkcji amunicji kasetowej , min przeciwpiechotnych i broni jądrowej , zostały wskazane jako nielegalne w Nowej Zelandii.

Obecnie istnieje jednak co najmniej pięć funduszy przeznaczonych konkretnie na te problemy, określających się jako „społecznie odpowiedzialne”, „Etyczny program KiwiSaver dla chrześcijan” lub wyraźnie wykluczający „firmy zaangażowane w bomby kasetowe, miny lądowe, tytoń, hazard i pornografię”. ”.

Wypłacanie oszczędności

Ponieważ głównym celem funduszu KiwiSaver są oszczędności emerytalne, pieniądze mogą zostać wypłacone z funduszu w wieku, w którym dana osoba jest uprawniona do emerytury rządowej , obecnie 65 lat, o ile jest członkiem KiwiSaver od pięciu lat.

Pieniądze można jednak wypłacić przed przejściem na emeryturę w wielu okolicznościach, które są opisane w Załączniku 1 (zasady programu KiwiSaver) Ustawy KiwiSaver z 2006 roku.

  • Po trzech latach składki można wycofać na zakup pierwszego domu. Wyklucza to rządowy start w wysokości 1000 USD, a do 1 kwietnia 2015 r. ulgi podatkowe.
  • W przypadku znacznych trudności finansowych. Nie obejmuje to rządowego kickstartu w wysokości 1000 USD i ulg podatkowych.
  • W przypadku poważnej choroby.
  • Jeśli osoba na stałe emigruje z Nowej Zelandii do kraju innego niż Australia. Nie obejmuje to rządowej ulgi podatkowej.
  • Rozwód lub zakończenie związku de facto dłuższego niż 3 lata (mniej, jeśli są dzieci). Oszczędności KiwiSaver zarobione podczas małżeństwa, związku cywilnego lub faktycznego związku są uważane za własność związku zgodnie z Ustawą o własności (Relationships) z 1976 r. i mogą być dochodzone przez byłego partnera, tak jak w przypadku każdej innej własności związku. Oszczędności KiwiSaver zarobione przed zawarciem związku są uważane za odrębną własność i nie mogą być zgłaszane przez byłego partnera.
  • Śmierć. Oszczędności KiwiSaver są wpłacane do majątku zmarłego.

Jeśli Nowozelandczyk na stałe wyemigruje do Australii, może zdecydować się na zatrzymanie swoich oszczędności KiwiSaver w Nowej Zelandii lub przeniesienie ich do odpowiedniego australijskiego funduszu emerytalnego . Podobnie, jeśli Australijczyk na stałe wyemigruje do Nowej Zelandii, może zdecydować się na zatrzymanie australijskich oszczędności emerytalnych w Australii lub przenieść je do zgodnego funduszu KiwiSaver. Niezależnie od tego, gdzie trzymane są pieniądze, australijskie oszczędności emerytalne mogą zostać wycofane, gdy dana osoba skończy 60 lat i przejdzie na emeryturę lub 65 lat, niezależnie od statusu zatrudnienia. Australijskich oszczędności nie można wypłacić na zakup pierwszego domu.

Dotacja na pierwszy dom

Płatnicy KiwiSaver spełniający określone kryteria mogą ubiegać się o dotację pieniężną na zakup pierwszego domu lub kawałka ziemi. Dotacja ta jest przeznaczona dla osób zarabiających mniej niż 85 000 USD rocznie lub dwóch lub więcej osób zarabiających łącznie 130 000 USD rocznie. Ta dotacja jest dodatkiem do opcji wypłaty oszczędności.

Kwestie polityczne

Program KiwiSaver był jedną z obietnic zawartych na kontrowersyjnej karcie przysięgi premier Helen Clark z 2005 r. jako część obietnic Partii Pracy w tych wyborach. W 2008 roku John Key , następnie Lider opozycji stwierdził, że Narodowy doprowadziła rząd będzie oznaczać, że „nie będzie radykalnych zmian ... będą pewne niewielkie zmiany KiwiSaver”. Dlatego KiwiSaver ma szerokie poparcie polityczne.

Dodatkowo usunięta została dopłata do składek dla osób, które stały się członkami po 1 kwietnia 2009 r., a dla osób, które przystąpiły przed 1 kwietnia 2009 r., zostanie wypłacona dopłata do składki za 1 lub 2 lata (w zależności od daty przystąpienia).

W dniu 16 lipca 2009 r. rządy Nowej Zelandii i Australii ogłosiły plany umożliwienia transferu funduszy z KiwiSaver i australijskiego superannuation między tymi dwoma systemami. Umożliwiłoby to Nowozelandczykom, którzy pracowali w Australii, repatriację swoich składek emerytalnych do Nowej Zelandii, a także Australijczykom, którzy pracowali w Nowej Zelandii, repatriację pieniędzy z KiwiSaver do Australii. Trans-Tasman przenośność oszczędności emerytalnych weszła w życie 1 lipca 2013 r.; od tego dnia Nowozelandczycy nie mogli już wypłacać środków KiwiSaver w gotówce na podstawie stałej emigracji do Australii.

W 2013 roku Partia Pracy oświadczyła, że ​​chciałaby, aby program KiwiSaver stał się powszechny w obliczu rosnących kosztów emerytalnych, podczas gdy organizacje finansowe wezwały do ​​podniesienia minimalnych składek do 7 proc.

W ramach budżetu Nowej Zelandii na 2015 r. rząd pod przewodnictwem krajowym uchylił płatność „kick-start” w wysokości 1000 USD. Po przedstawieniu budżetu minister finansów Bill English wskazał, że rząd rozważa „masową autorejestrację” wszystkich pracowników poniżej 65 roku życia.

Krytyka

KiwiSaver został skrytykowany jako element strategii mającej na celu zmniejszenie nowozelandzkich świadczeń z tytułu powszechnego ubezpieczenia emerytalnego i zwiększenie zależności Nowozelandczyków od prywatnych instytucji finansowych w celu finansowania dochodów emerytalnych, i może być postrzegany jako część szerszej globalnej strategii prywatyzacji emerytur, pierwotnie promowanej przez Bank Światowy i inne. Winston Peters skrytykował KiwiSaver jako „miliardową szkodę” ze strony branży finansowej i zaproponował alternatywnie, aby prywatne fundusze KiwiSaver zostały zainwestowane w rządowy „KiwiFund”, który inwestowałby głównie w aktywa i infrastrukturę Nowej Zelandii. Russel Norman z Partii Zielonych wcześniej zaproponował skierowanie funduszy KiwiSaver do nowozelandzkiego funduszu emerytalnego (znanego również jako „Fundusz Cullena”) w celu obniżenia wysokich opłat płaconych sektorowi finansowemu.

Zapisy

Ogłoszono w dniu 30 sierpnia 2007 r., że prawie 130 000 Nowozelandczyków zapisało się do programu.

W październiku 2007 r., po 3 miesiącach działalności, 200 000 osób zapisało się, co skłoniło ministra skarbowego Petera Dunne'a do stwierdzenia, że

Jeśli absorpcja będzie trwać nadal w tym tempie, łatwiej będzie uczynić program obowiązkowym, usuwając w ten sposób koszty przestrzegania przepisów przez pracodawcę związane z osobami, które z niego rezygnują.

Powiedział, że to jego osobiste poglądy, a nie rządowe.

6 grudnia 2007, 5 miesięcy po uruchomieniu KiwiSaver, ogłoszono, że zapisało się 316 000 osób. Ponad połowa miała mniej niż 45 lat, prawie 20% miało mniej niż 25 lat, a 33 000 miało mniej niż 20 lat. Do 31 maja 2008 r. zainteresowanie podwoiło się do 673 000, a ponad 900 milionów dolarów zostało wpłaconych na programy KiwiSaver.

Statystyki KiwiSaver
Jak w Aktyw % ludności
poniżej 65		 Suma składek w
mln USD (rok)		 Całkowite składki w
mln USD (skumulowane)
30 czerwca 2008 716,600 19,2% 1,037 1,037
30 czerwca 2009 1100,500 29,2% 2116 3154
30 czerwca 2010 1 459 900 38,4% 2648 5801
30 czerwca 2011 1 755 900 46,0% 2911 8712
30 czerwca 2012 1 966 400 51,5% 3248 11,960
30 czerwca 2013 2146800 56,0% 3070 15 030
30 czerwca 2014 2350600 60,9% 4096 19,126
30 czerwca 2015 2 488 994 64,5% 4900 24,365
30 czerwca 2016 2 608 383 72,8% 5000 33 364
30 czerwca 2017 2 722 147 86,77% 5500 40 800

Dla porównania, koszt Superannuation Nowej Zelandii za rok 2014/15 wynosi 11 589 milionów dolarów.

Podobne programy w innych krajach

Zobacz też

Bibliografia

Linki zewnętrzne